Самозанятость или ИП. Что выбрать и как легализоваться

Если вы фрилансер и решили работать в «белую», а также горите желанием платить налоги, тогда эта статья именно для вас. Крупные клиенты любят работать с проверенными и легальными специалистами, поэтому быть зарегистрированным специалистом по-своему выгодно. Также учащаются случаи «писем счастья» из налоговой о незаконном предпринимательстве людям, занимающимся рекламой.

Давайте же разберемся, как легализоваться, и что лучше выбрать: ИП или «Самозанятость»?

Подписывайся на наш Телеграм канал и узнавай все самое интересное первым!

ИП

Для регистрации ИП вам необходимо собрать и подготовить некоторые документы. Полный список вы можете узнать тут, оплатить гос пошлину и сформировать чек об оплате можно тут. Далее подаем пакет документов и заявление в отдел ФНС.

Что касается налогов, напишите заявление о выборе системы налогообложения. Для индивидуального предпринимателя самый удобный вариант — это 6% от дохода. Это заявление нужно заполнить не позже 30-ти дней после того, как вы подали документы на регистрацию.

Если вы правильно выполнили квест, то уже через три рабочих дня сможете забрать в УГРИП лист записи.

Документы можно подавать удаленно, используя для этого сайт налоговой.

Некоторые ПП охотно берут на себя оформление документов вебмастеров, а также доплачивают ИПшникам к каждому выводу средств от 6 до 8%.

Бухгалтерский учет нужен только в том случае, если вы используете труд наемных рабочих. Если вы планируете работать с юр. лицами, то должны заполнять договоры и прочие бумаги только в письменной форме.Если в вашем договоре вы указали «Заказчик и исполнитель не подписывают акты оказанных услуг, оплата подтверждает качество оплаченных услуг», то акты сделанной работы можно не делать, но, обычно, крупные клиенты без этих актов работать соглашаются крайне редко.

За что нужно платить «ИПшнику»

Главный взнос — это взнос в Пенсионный Фонд. Этот взнос к налогам не относится, это всего лишь ежеквартальная оплата на вашу будущую пенсию. Если вы ИП, то сумма взноса не варьируется от вашего дохода, она фиксированная. На 2019 год составляет 36 248 рублей в год.

В том случае, если ваш годовой доход превышает 300 000 рублей, то нужно заплатить еще один взнос. Рассчитать сумму взноса вы сможете по формуле:

(x— 300 000)*1%

В данной формуле «х» — это ваш общий годовой доход. То есть, вам нужно будет заплатить 1 процент от суммы превышения порога в 300 000 рублей.

Остальные налоги вы платите в зависимости от того, какую систему налогообложения выбрали.

Плюсы

  • Банки очень любят ИПшников. Легко открыть счета и получить доступ к банковским бухгалтерским программам и сервисам для создания договоров, актов и возможности отслеживать оплаченные и неоплаченные счета. А также любят радовать скидками на CRM, телефонию, бух-кассовые инструменты/сервисы.
  • Стабильная налоговая ставка. В независимости от источников доходов вы платите фиксированные 6%. Данные 6% можно сразу же заложить в стоимость услуги или товара, которые предлагаете.
  • ИПшные карты легко привязать к любый аккаунтам. На этом сайте вы сможете проверить свою карту по номеру на наличие «CARD LEVEL:CORPORATE», если же имеется корпоративный уровень карты, то с привязкой проблем не будет. Очень удобно при работе с ФБ.
  • Возможность легально нанимать сотрудников для работы в команде.
  • Больше шансов на одобрение кредита.

Минусы

  • Обслуживание счета ИП в банке требует дополнительных расходов. ИП не может работать без отдельного счета в банке.
  • Необходимость «планировать» доходы для того, чтобы оптимально снизить налог на сумму уплачиваемого взноса.
  • Так как ИП не платит НДФЛ, значит не имеет права вычетов из него.
  • При отсутствии доходов все равно придется платить ежегодный социальный взнос и заполнять декларацию как «нулевую».

Как стать самозанятым

Стать самозанятым гораздо проще: вам должно быть больше 18 лет, вы должны являться гражданином РФ, и ваш годовой доход не должен быть более 2.4 миллиона рублей.

Чтобы зарегистрироваться и стать «самозанятым», вы должны вести свою деятельность в Калужской области, Москве и Московской области либо республике Татарстан.

Для регистрации нужно все лишь:

  • Скачать приложение «Мой налог» (Android, iOS)
  • Следовать инструкциям приложения

Все, теперь вы официально самозанятый и вам не нужно вести бухгалтерский отчет. Но, если вы работаете с юридическими лицами, то оформление договора требуется в обязательном порядке.

Все отчеты вы сможете вести в приложении. Когда клиент скинул вам оплату за проделанную работу, будь то счет в банке или нал, перейдите в раздел «Новая продажа», введите полученную сумму оплаты и подробно распишите за что вы ее получили и от кого. Если оплата от юридического лица или индивидуального предпринимателя, то указывайте ИНН плательщика. Если деньги поступили от физического лица, дополнительную информацию можно не указывать.

За что платить «Самозанятому»?

Плата в пенсионный фонд отсутствует.

Сумма налогов зависит от вашего клиента.

  • Физлицо — 4% от оплаты.
  • Юрлицо — 6% от оплаты.

Оплата налогов обязательна один раз в месяц. Приложение само выдаст вам сумму к оплате, основанную на данных, которые вы вводили.

До 2029 года налоговое обложение и взносы в пенсионный фонд  меняться не будут.

Плюсы самозанятости

  • Быстрое оформление.
  • Ведение всего учета с помощью приложения.
  • Процентная ставка на доход самая низкая.
  • Нет подводных камней: оплачиваете только процент и никаких больше налогов в фонды и т. д..
  • Отсутствие фиксированных платежей. Если вы не получили доход, то и налогов платить не придется.
  • Нет необходимости открывать отдельный расчетный счет. В связи с этим и расходы на обслуживание счета не требуются.
  • Нет необходимости в услугах бухгалтера.
  • Налоговая ставка фиксированная на 10 лет. В законе четко прописан запрет на невозможность поднятие или снижение налоговой ставки на протяжении 10 лет.
  • Снятие ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность. В статусе Самозанятого вы смело можете вести бизнес даже без статуса юридического лица или ИП.

Минусы самозанятости

  • Привязка только к нескольким регионам. Будут ли добавлять доступные для регистрации области пока неизвестно.
  • Отсутствие взносов в Пенсионный фонд. Это и плюс, и минус, так как вам надо думать, как организовывать накопления на собственную старость.
  • Отсутствие возможности легально нанимать сотрудников.
  • Нет четкого понимания по каким документам подтверждать добропорядочность для взятия кредитов, виз и т. п..

Быть самозанятым лучше всего подходит тем, кто только ступил на стезю фриланса. Но стать самозанятым вы сможете, только если работаете в 4-х ранее упомянутых регионах (Калужская область, Москва и область, республика Татарстан). В остальных случаях выбор невелик — ИП.

Но, конечно же, решение об узаконивание своих доходов, какую бы цель вы не преследовали, в конечном итоге принимать только вам.